401 (k) i fornitori di usare termini come "architettura aperta 401 (k)" e "divulgazione tassa" nei loro sforzi di marketing, ma che cosa questi termini significa veramente? Invece di limitare un piano per un elenco specifico dei fondi, una vera e propria architettura aperta 401 (k) formato prevede che i piani di selezionare gli investimenti da centinaia di famiglie di fondi comuni e di Exchange Traded Funds (ETF) senza incidere onorari del provider al piano. Questo design consente di programmare e pianificare gli sponsor designati consulenti d'investimento di personalizzare completamente le loro formazioni di fondo in base alle esigenze dei loro partecipanti.
Fee divulgazione, conosciuto anche come "trasparenza tariffaria", si verifica quando il 401 (k) fornitore assicura che il piano di sponsor e di piano di consulente per gli investimenti designati possono vedere esattamente cosa stanno pagando all'interno del piano. Con "tariffa piena trasparenza", tutte le tasse (, 12 (b) 1 onorari, spese d'agenzia sub-transfer, ecc), oltre alle tasse provider, sono dettagliate e spiegato lo sponsor e il piano designato consulente d'investimento del piano.
trasparenza tariffaria completa è importante perché mentre molti 401 (k), consentono ai fornitori di piani di personalizzare le proprie formazioni fondo, alcuni fornitori di alterare le tasse le fanno pagare in base ai fondi scelto per un piano di pensionamento particolare o ridurre la quantità di ripartizione del gettito passato attraverso il piano. (Ripartizione del gettito può essere definito come tasse pagate dalle società di fondi comuni ai fornitori di servizi per l'esecuzione di servizi di registri e / o servizi di agenzia di sub-trasferimento ai piani di pensionamento.) Tali oneri accessori influenzano notevolmente la linea di fondo di un equilibrio partecipante o piano. Esempi di tali compensi o limitazioni comprendono:
• La carica di costi aggiuntivi se il piano che sceglie i fondi che sono al di fuori del 401 (k) di gruppo standard prestatore di fondi.
• Variante spese a carico del piano sulla base di accordi di revenue-sharing tra i 401 (k) provider, amministratore di terzi e le famiglie di fondi.
• Limitare la selezione degli investimenti a una lista di fondi che pagano il provider una certa quantità di entrate parti
• richiedere che i piani includono un numero di fondi specifici che sono sponsorizzati dal provider
Come sponsor piano fiduciario, o il piano designato consulente d'investimento deve agire esclusivamente nell'interesse dei partecipanti, con lo scopo di fornire vantaggi a loro. Pertanto, è importante che lo sponsor piano e il piano designato consulente d'investimento compreso tutte le spese a carico del piano ed i suoi partecipanti.
In passato, i fornitori avevano la possibilità di avvolgere queste spese con i costi in piano, rendendo le tasse difficile da trovare o capire. Nel gennaio 2012, il Dipartimento del Lavoro realizzerà articolo 408 (b) (2) che impone che copriva 401 (k) i fornitori di rivelare appieno tutte le tasse ai piani. Allo stesso tempo, il DOL attuerà una regola divulgazione partecipante che richiedono piani contemplati divulgare le informazioni relative a pagamento tutti gli investimenti per i suoi partecipanti. Questi regolamenti aiuterà sia il piano ed i suoi partecipanti diventare pienamente consapevoli di ciò che pagano nei loro piani di pensionamento.
.Una vera architettura aperta 401 (k) formato permetterà di scegliere il piano da quasi tutti i fondi comuni o ETF registrati senza vedere le loro tasse piano adeguato
