Nella pianificazione per la pensione, si possono affrontare diversi problemi finanziari. Forse ti piacerebbe di generare reddito da pensione, ma non vogliono pagare l'imposta sulle plusvalenze sugli investimenti che hai tenuto per diversi anni. Forse ti piacerebbe minimizzare le tasse sul reddito durante la pensione. Si potrebbe anche, come di ridurre le dimensioni del patrimonio imponibile in modo più dei vostri soldi vanno agli eredi. Infine, è possibile che con un lascito di creare o sostenere una chiesa causa o la carità che è vicino al tuo cuore.
A Charitable Trust Remainder possono aiutare a realizzare tutti questi obiettivi. Come funziona un CRT?CRT è un trust esentasse irrevocabile. È possibile trasferire denaro e beni molto apprezzato per la fiducia, e in cambio, si può far percepire un reddito per la vita o un tratto di tempo (non più di 20 anni). Reddito può essere potenzialmente a carico del CRT non solo durante la tua vita, ma anche oltre la vita dei vostri eredi. Infine, una percentuale delle attività nel CRT andare in beneficenza o non-profit del vostro choice.1
In breve, il CRT offre la possibilità di
Il trasferimento di beni ad un CRT si qualifica come un contributo di beneficenza, consentendo così di prendere una detrazione dall'imposta sul reddito in base al valore stimato attuale degli interessi resto che alla fine andare a charity.1
Come un CRT è un trust irrevocabile, i beni trasferiti in esso non sono più inclusi nel patrimonio passivo - anche se si fa mantenere un interesse nella donazione o transfer.3
Una CRT ha alcuni svantaggi.La parola da tenere a mente qui è "irrevocabile". Quando si imposta un CRT, si segnalano per l'Internal Revenue Service che tali attività avrà uno dei due destini. O si andrà agli eredi e la carità, quando si muore, o li ritira prima di morire e pagare le imposte risultanti sul ritiro. Nel frattempo, è necessario assicurarsi di avere abbastanza soldi al di fuori della fiducia di fornire per qualsiasi necessità si può avere.
Un secondo svantaggio nell'uso di un CRT è che la detrazione dall'imposta sul reddito per le donazioni non hanno limiti. Questi limiti possono impedire l'intero importo potrà essere utilizzato per abbassare la tassa sul reddito.
Quali sono i tuoi eredi?In superficie, un CRT sembrerebbe presentare una famiglia con uno svantaggio enorme. Dopo tutto, dice l'IRS che si prevede di lasciare un gruppo di vostri soldi per carità - e che il denaro è anche rimosso dal vostro tenuta
.Quindi la domanda viene naturale su: "Se faccio questo, sono io che vado a diseredare i miei figli"
C'è un modo per aggirare tale.
Una buona strategia CRT prevede in realtà due trust. Oltre al CRT, è possibile impostare un parallelo fiducia sostituzione ricchezza finanziato con assicurazione sulla vita.
Attraverso questa fiducia irrevocabile di assicurazione sulla vita, i vostri eredi possono ricevere un adeguato eredità. La fiducia sostituzione ricchezza è idealmente amministrato in modo che il suo decesso sia almeno pari al valore degli attivi dotati. Quindi, quando si passa, il CRT trasferisce la sua attività di beneficenza ei suoi eredi ricevere assicurazione sulla vita esentasse proceeds.3, 4
Per utilizzare l'assicurazione sulla vita, però, devi essere assicurabili. Inoltre, ti consigliamo di assicurarsi che i benefici della CRT superano i costi dei premi di assicurazione sulla vita.
